Мінфін затвердив Порядок здійснення моніторингу діяльності фінансових агентів

Мінфін на своєму сайті розмістив наказ від 25.03.2025 р. № 171, яким затверджено Порядок здійснення моніторингу діяльності фінансових агентів (включаючи опитування). 

Цей Порядок визначає напрями та особливості здійснення контролюючими органами моніторингу діяльності фінансових агентів (далі – моніторинг), а також особливості проведення опитування фінансових агентів, які є Підзвітними Фінансовими Установами (далі – ПФУ) для цілей застосування Загального стандарту звітності CRS. 

Щодо моніторингу виконання вимог CRS 

Моніторинг виконання вимог CRS регулює контроль за дотриманням ПФУ вимог законодавства щодо CRS (належна перевірка, ухилення, звітність, зберігання документів). 

Моніторингу підлягають усі ПФУ на основі індикаторів порушень. Застосовуються запити та перевірки. Можливе опитування груп. Визначаються ПФУ з високим ризиком для щорічного моніторингу. 

Щодо опитування 

Зазначений наказ визначає опитування як інструмент збору інформації від ПФУ. 

Запит з переліком питань за галузевою або іншою ознакою. Проводиться в межах моніторингу. Визначено категорії суб'єктів опитування та строки надання відповідей. Результати використовуються для планування перевірок. 

Цей наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування. На момент публікації цього матеріалу наказ не набрав чинності.