Поступове відновлення регуляторних вимог НБУ: кредитний ризик, плани відновлення, управління ризиками

НБУ у межах реалізації цілей, визначених Стратегією Національного банку України та Стратегією з розвитку кредитування, продовжує поступове відновлення дії тимчасово призупинених з початку запровадження воєнного стану вимог до банків. Відновлення зазначених вимог є своєчасним з огляду на тривале економічне відновлення і потребу в підвищенні стійкості сектору для активнішого кредитування економіки надалі. 

Зокрема, відновлюються вимоги Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями: 

• з 01.10.2025 р. знову застосовуватимуться ознаки події дефолту боржника, пов’язані із внесенням суттєвих змін до умов кредитних  договорів, у т. ч. з реструктуризацією боргу. Водночас ознаки дефолту не застосовуватимуться до реструктуризацій, проведених до 30.09.2025 р., за умови, якщо за такими реструктуризованими договорами дотримані умови, встановлені Правилами роботи банків у зв’язку з введенням в Україні воєнного стану. Кредити, що в цей період були реструктуризовані із застосуванням довгострокових інструментів, банки, як і раніше, зможуть не передавати на супроводження до підрозділу роботи з непрацюючими активами; 

• з 01.02.2026 р. передбачається використання інформації з Кредитного реєстру Національного банку під час оцінки ризику боржника. Такий підхід сприятиме завершенню банками розпочатих реструктуризацій, ураховуючи строк повноцінного переходу на Кредитний реєстр Національного банку – 2.0. 

Також Національний банк відновлює тимчасово призупинені вимоги, встановлені в: 

• Положенні про організацію процесу управління проблемними активами в банках України, а саме: 

- до 31.12.2025 р. банки мають актуалізувати стратегію управління проблемними активами та оперативний план її реалізації і щорічно оновлювати їх надалі; 

- з 01.02.2026 р. банки мають використовувати інформацію з Кредитного реєстру НБУ під час визначення переліку індикаторів раннього попередження; 

• Положенні про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах щодо відновлення з 01.10.2025 р. вимог з актуалізації банками / відповідальними особами банківських груп внутрішньобанківських / внутрішньогрупових документів щодо управління ризиками, а також здійснення стрес-тестування ризиків банку та верифікації вартості майна; 

• Положенні про плани відновлення діяльності банків України та банківських груп, а саме вимоги до банків використовувати специфічний та комбінований сценарії для здійснення стрес-тестування під час оновлення планів відновлення діяльності банку зі встановленням таких особливостей: 

- системно важливі банки та банки, які є відповідальними особами банківських груп, оновлюють плани відновлення діяльності щорічно та в разі настання подій / обставин, що призвели до суттєвих змін у діяльності банку, починаючи з 2025 р.; 

- інші банки оновлюють плани відновлення діяльності банку  один раз на два роки, починаючи з 2026 р., а в разі настання подій / обставин, що призвели до суттєвих змін у діяльності банку, починаючи з 2025 р. 

Зазначені зміни затверджені постановою Правління НБУ від 06.05.2025 р. № 52, більшість із них набрали чинності з 08.05.2025 р. 

Про це зазначено на сайті регулятора. 

Крім того, НБУ затвердив методологію стрес-тестування банків у 2025 р.