Проект Положення про здійснення фінмоніторингу СПФМ, держрегулювання яких здійснює Мінфін

Мінфін оприлюднив проект власного наказу «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство фінансів України» (далі – проект наказу). 

Нормативний акт розроблено з метою приведення у відповідність до положень Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 р. № 361-IX (далі – Закон № 361). 

Що передбачено? 

Згідно з повідомленням про оприлюднення проектом наказу пропонується встановити вимоги до відповідних суб’єктів первинного фінмоніторингу (аудиторів, бухгалтерів, податкових консультантів, рієлторів, операторів лотерей, казино, букмекерів, торговців мистецтвом) щодо виконання ними норм законодавства у сфері фінмоніторингу, зокрема, щодо:  

• належної організації та проведення первинного фінмоніторингу, належної системи управління ризиками;  
• призначення працівника, відповідального за проведення фінмоніторингу; 
• правил фінмоніторингу, програми проведення первинного фінмоніторингу та інших внутрішніх документів з питань фінмоніторингу, єдиних правил із питань запобігання та протидії групи, учасниками якої є суб’єкти первинного фінансового моніторингу (далі – СПФМ);  
• проведення навчальних заходів, підготовки персоналу (працівників) СПФМ щодо виявлення фінансових операцій, що підлягають фінмоніторингу;  
• здійснення належної перевірки клієнтів (представників клієнтів), особливостей та надійних джерел для здійснення належної перевірки;  
• спрощених та посилених заходів належної перевірки клієнта;  
• особливостей використання агентів та здійснення належної перевірки третіми особами;  
• забезпечення виявлення фінансових операцій, що підлягають фінмоніторингу;  
• зупинення та поновлення здійснення фінансових операцій;  
• замороження активів, що пов’язані з тероризмом та його фінансуванням, розповсюдженням зброї масового знищення та його фінансуванням;  
• надання особами повідомлень про порушення у сфері запобігання та протидії, порядку їх розгляду;  
• проведення внутрішніх перевірок діяльності СПФМ на предмет дотримання законодавства у сфері запобігання та протидії. 

Передбачається, що закріплені у проекті наказу норми допоможуть СПФМ забезпечити належну організацію і проведення первинного фінмоніторингу, належну систему управління ризиками легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення та вжити інші дії, необхідні для забезпечення запобігання такому фінансуванню. 

Планується, що наказ набере чинності з дня з дня офіційного опублікування.